Se apropie Ziua Impozitului: cheltuielile de sănătate pe care le-ați putea deduce

Companie Puteți solicita anumite costuri medicale dacă depășesc un anumit procent din venitul dvs. brut ajustat.

Cine ar trebui să ia deduceri de cheltuieli medicale? | Cheltuieli calificate vs. cheltuieli necalificate | Deduceri de asigurări de sănătate pe cont propriu

Anumite cheltuieli medicale vă pot ajuta să obțineți o rambursare a impozitului. Dacă sunteți în procesul de strângere a tuturor chitanțelor pentru a le împărtăși contabilului (sau pentru o întâlnire cu software-ul dvs. preferat de pregătire a impozitelor), faceți-vă o favoare și adăugați toate acele cheltuieli cu prescripție medicală, ochelari și spitale la teanc. Pentru unii contribuabili, cheltuielile medicale și legate de asistență medicală ar putea fi deductibile din impozite.

Există câteva calcule pe care tu (și, în mod ideal, contabilul tău) trebuie să le faci pentru a vedea dacă te califici, dar ar putea merita timpul tău pentru a păstra mai mulți dolari în buzunar și a-ți oferi mai puțini pentru Unchiul Sam.

Iată ce trebuie să știți despre deducerile de cheltuieli medicale care vă pot reduce factura fiscală.

Luând deducția standard versus detaliere

În primul rând, pentru câștigătorul tipic de W2 ( dacă ești independent , treceți la partea de jos) puteți deduce cheltuielile medicale doar dacă depuneți o declarație detaliată, mai degrabă decât să luați deducerea standard.

Fiecărui contribuabil i se acordă o deducere standard de 12.400 USD (pentru depunătorii însoțiți căsătoriți, acest număr este de 24.800 USD) pentru anul fiscal 2020. Aceasta înseamnă că deducerile dvs. detaliate trebuie să depășească 12.400 USD dacă sunteți un singur deponent (sau 24.800 USD pentru un deponent comun) pentru ca acesta să aibă un sens financiar.

Ceea ce facem de obicei este să adăugăm contribuții caritabile, dobânzi ipotecare, impozite imobiliare și servicii medicale și, dacă este mai mult decât numărul, detaliem, explică Wanda Talley Schebel , CPA, PA, un contabil din Orlando.

Dacă detalierea deducerii este cea mai bună opțiune, va trebui să eliminați încă un obstacol pentru a vă deduce cheltuielile medicale: acestea trebuie să depășească 7,5% din venit brut ajustat (AGI) pentru 2020. AGI-ul dvs. este venitul dvs. brut minus anumite cheltuieli, cum ar fi dobânzile la împrumuturi studențești și contribuțiile la contul dvs. de pensionare. Asta înseamnă că aveți permisiunea de a deduce orice cheltuieli medicale nerambursate peste suma respectivă. (Și acel 7,5% rămâne același dacă depuneți în comun sau aveți persoane aflate în întreținere.) De exemplu, un cuplu căsătorit cu venituri brute ajustate de 89.000 USD ar trebui să aibă peste 6.675 USD cheltuieli medicale calificate.

Dacă sună ca un fel de număr mare, ei bine, este. Pentru practicantul fiscal din Los Angeles Milton rodriguez , CFP, EA, majoritatea clienților săi care pot lua această deducere sunt adesea mai în vârstă (și, prin urmare, au mai multe cheltuieli medicale), fac cadouri caritabile mari, au o plată mai mare a ipotecii sau au avut un incident medical major (cum ar fi un interventie chirurgicala).

Cu toate acestea, dacă ați îndeplinit toate aceste calificări, puteți deduce cu încredere acele cheltuieli medicale.

Ce se califică drept cheltuială medicală deductibilă?

În general vorbind, orice medicamente sau terapii nerambursate care au fost prescrise de un medic ar trebui să fie deductibile din impozit, spune Schebel. Deducerile de cheltuieli medicale includ de obicei:

1. Copayuri și orice alte plăți nerambursate efectuate către un profesionist medical (inclusiv medici, stomatologi, chirurgi, chiropracticieni, psihiatri, psihologi și practicanți medicali netradiționali)
2. Prime de asigurări de sănătate (Cheia este că acestea nu pot fi făcute cu dolari înainte de impozitare. Prin urmare, dacă primele dvs. sunt plătite printr-o deducere a salarizării de către compania dvs., probabil că nu se califică. Verificați cu profesionistul dvs. fiscal pentru deducerile asigurărilor de sănătate pentru a confirma.)
3. Medicamente pe bază de rețetă
4. Insulină
5. Anumite consumabile medicale
6. Ochelari de vedere și lentile de contact
7. Cheltuieli dentare (non-cosmetice)
8. Orthodontia
9. Chirurgii și proceduri medicale
10. Alcool sau programe de reabilitare a drogurilor
11. Kilometraj (20 de cenți pe milă) sau costuri reale de călătorie, cum ar fi taxi, Uber, autobuz sau tren, pentru excursii la medic sau farmacie și orice cheltuieli de parcare în timp ce acolo
12. Cheltuieli nerambursate pentru echipamentul de protecție COVID-19, inclusiv măști, dezinfectant, săpun pentru mâini, dezinfectant pentru mâini, mănuși de unică folosință, bariere (cum ar fi plexiglas) și purificatoare de aer dacă ești profesor

2020 a fost un an neobișnuit. Dacă ocuparea forței de muncă sau situația financiară s-au schimbat în timpul pandemiei COVID-19, este posibil să fiți mai aproape de limita de 7,5% decât ați fost în anii precedenți. Discutați cu profesionistul dvs. fiscal pentru a vedea dacă puteți solicita aceste deduceri și alte deduceri pentru munca de acasă, începerea unei noi afaceri sau pierderile nete din exploatare dacă sunteți proprietarul unei companii.

Ce nu se califică drept cheltuială medicală deductibilă?

Deși sunt legate de sănătate, aceste cheltuieli nu pot fi deduse de obicei:

• Vitamine, suplimente și medicamente fără prescripție medicală, cum ar fi Tylenol sau Advil cu excepția cazului în care sunt prescrise de o medical practicant ca tratament pentru un anumit medical afecțiune diagnosticată de medic
• Bandaje
• Loțiuni și unguente
• Proceduri cosmetice, cum ar fi furniruri
• Abonamente la sala de sport sau la spa
• Mancare organica

Acestea fiind spuse, există o mulțime de zone gri. De exemplu, un masaj tipic nu ar fi deductibil din punct de vedere fiscal, dar dacă medicul dumneavoastră a prescris un masaj terapeutic pentru recuperarea unei leziuni la spate, de exemplu, ar fi deductibil. Același lucru este valabil și pentru abonamentul la sală. Dacă medicul dumneavoastră spune că este esențial să slăbiți pentru sănătatea dvs., este posibil să puteți deduce o parte din plățile dvs. lunare.

Dacă aveți o notă de la medicul dvs. care indică faptul că o cheltuială este o necesitate medicală, ar trebui să o puteți deduce, sunt de acord atât Schebel, cât și Rodriguez. Din nou, aici veți dori să colaborați cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a identifica deducerile fiscale corespunzătoare. De asemenea, veți dori să păstrați evidențe bune pentru a vă documenta cheltuielile medicale și medicamentele eliberate pe bază de rețetă de către medici. Păstrați aceste evidențe cu o copie a declarației dvs. fiscale în cazul în care sunteți auditat și trebuie să justificați valoarea deducerii.

Deducerea asigurărilor de sănătate pe cont propriu

Dacă nu sunteți câștigător W2, majoritatea celor de mai sus se aplică în continuare, cu excepția unui bonus mare: probabil că veți putea solicita toate plățile primei de asigurare de sănătate dacă plătiți pentru propria asigurare (și / sau a unui dependent). Aceasta este considerată o ajustare a venitului peste linie și nu o deducere medicală, ceea ce înseamnă că reduce valoarea venitului brut ajustat (AGI). Deducerile peste linie sunt mai rare deoarece, prin reducerea AGI, acestea reduc suma veniturilor incluse în calculele impozitelor.

Este posibil să nu fie cazul, totuși, dacă sunteți o companie înființată, spune Schebel. După cum reiterează ea, când are dubii,Căutați întotdeauna sfaturi fiscale.